Prévoyance dirigeant TNS : ce que la SSI ne couvre pas (et comment combler le trou)
En 2026, un artisan ou un commerçant perçoit au mieux 65,84 € par jour d'indemnités journalières, après 3 jours de carence. Le capital décès versé par l'Assurance Maladie est de 9 612 € et la pension d'invalidité totale plafonnée à 24 030 € par an. Pour un dirigeant qui gagne 3 000 € net par mois ou plus, un arrêt de travail divise son revenu de moitié ou davantage. La prévoyance Madelin existe pour combler ce trou, avec des cotisations déductibles jusqu'à 11 534,40 € en 2026.
→ Audit gratuit de ma prévoyance TNS
Ce que l'Assurance Maladie verse aux indépendants en 2026
| Élément | Valeur 2026 |
|---|---|
| Indemnité journalière maximale | 65,84 € / jour (1/730e du plafond annuel de 48 060 €) |
| Soit par mois | ~1 975 € |
| Délai de carence | 3 jours : indemnisation à partir du 4e jour |
| Durée maximale | 360 jours sur 3 ans (hors affection de longue durée) |
| Capital décès | 9 612 € (20 % du plafond annuel) |
| Pension d'invalidité totale maximale | 24 030 € / an (50 % du plafond annuel) |
Montants valables pour les artisans et commerçants. Les professions libérales relèvent de règles proches, à vérifier selon votre caisse.
La prévoyance Madelin : ce qu'elle ajoute
Plafond de déduction Madelin 2026 : 3,75 % du revenu professionnel + 7 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, dans la limite de 11 534,40 € (3 % de 8 fois ce plafond). Voir le détail du plafond Madelin 2026.
| Garantie | À quoi ça sert |
|---|---|
| Indemnités journalières complémentaires | Complètent les indemnités de l'Assurance Maladie pour maintenir votre revenu |
| Rente d'invalidité | Verse une rente mensuelle en cas d'invalidité |
| Capital décès et rentes | Versent un capital et/ou des rentes à vos proches |
Les 3 paramètres qui font la qualité du contrat
Paramètre 1 — Le délai de franchise
Plus il est court, plus la cotisation est élevée. Choisissez-le selon votre trésorerie de précaution. Voir comment choisir son délai de franchise.
Paramètre 2 — La définition de l'invalidité
« Invalidité professionnelle » (appréciée dans votre métier) : bonne couverture. « Invalidité fonctionnelle » : couverture beaucoup plus restrictive.
Paramètre 3 — Le niveau d'indemnités
Visez un revenu de remplacement proche de votre revenu habituel, indemnités de l'Assurance Maladie comprises, sans le dépasser.
Et l'assurance homme clé ?
Si vous êtes la personne sans qui l'entreprise s'arrête, l'assurance homme clé est à étudier. En savoir plus →
Demander un audit prévoyance TNS
Questions fréquentes
Combien l'Assurance Maladie me verse en cas d'arrêt de travail en 2026 ? +
Un artisan ou un commerçant perçoit au maximum 65,84 € par jour d'indemnité journalière (1/730e du revenu, dans la limite du plafond annuel de la Sécurité sociale de 48 060 €), soit environ 1 975 € par mois. L'indemnisation démarre après un délai de carence de 3 jours, donc à partir du 4e jour d'arrêt.
Quel est le plafond de déduction Madelin 2026 ? +
Pour la prévoyance et la santé Madelin : 3,75 % du revenu professionnel + 7 % du plafond annuel de la Sécurité sociale, dans la limite de 3 % de 8 fois ce plafond, soit au maximum 11 534,40 € de cotisations déductibles en 2026.
Quelle est la différence entre prévoyance Madelin et prévoyance assimilé salarié ? +
Le contrat Madelin est réservé aux travailleurs non salariés. L'assimilé salarié (président de SAS, gérant minoritaire de SARL) relève du régime général, avec des prestations et des règles fiscales différentes.
Quel délai de franchise choisir : 3, 15, 30 ou 90 jours ? +
Plus la franchise est courte, plus la cotisation est élevée. Une franchise courte se justifie si vous n'avez pas de trésorerie de précaution ; une franchise de 30 ou 90 jours n'a de sens que si vous pouvez tenir un à trois mois sans revenu.
Mon contrat Madelin actuel est-il bien calibré ? +
Vérifiez que les indemnités totales (Assurance Maladie + Madelin) ne dépassent pas votre revenu habituel, que la définition de l'invalidité est professionnelle, et que vous utilisez votre plafond fiscal. Antoine Labbé fait cet audit gratuitement.
Une assurance homme clé peut-elle remplacer la prévoyance personnelle ? +
Non. La prévoyance personnelle protège votre revenu et votre famille. L'assurance homme clé protège l'entreprise. Les deux sont complémentaires.
Sources
- Moins d'impôts — Arrêt maladie des indépendants en 2026 : montant des indemnités et carence
- Previssima — Artisans, commerçants : quelles indemnités journalières ?
- Code général des impôts — article 154 bis (déduction Madelin)